一、2008年预算执行情况

2008年，我市财政工作在市委、市政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以服务大局为中心，以增收节支为主线，以解决民生为根本，以管理监督为依托，认真执行年度财政预算，扎实推进各项管理工作，努力做到执行政策好、改革路子好、财源效益好、财经秩序好、增收节支好、服务态度好，推动经济社会各项事业发展。2008年全市财政运行平稳，预算执行情况良好。由于全年决算汇编尚未完成，以下有关预算执行数字，在决算编制汇总后会有所变化。

（一）全市预算执行情况

1、收入执行情况

2008年全市全口径财政收入1330254万元，其中：一般预算收入512228万元，增长20.56%，增收87345万元；上划中央收入692545万元，增长9.44%，增收59748万元；上划省收入125481万元，增长11.39%，增收12829万元。

全市一般预算收入512228万元，完成预算的101.74%，增长20.56%，增收87345万元。其中：税收收入377111万元，完成预算的96.47%，比上年增收60077万元，增长18.95%；非税收入完成135117万元，完成预算的120%，比上年增收27268万元，增长25.28%。

2008年全市一般预算收入512228万元，加上税收返还收入88041万元、省补助收入291580.6万元、一般预算上年结余收入23491万元、调入资金2807万元，收入总计918147.60万元。

2、支出执行情况

2008年全市一般预算支出874095.57万元，完成预算的113.04%，比上年增长19.92%，加上上解支出24367万元、结转下年支出18237.03万元，支出总计916699.6万元。

2008年全市财政收支相抵，净结余1448万元。

（二）市本级预算执行情况

1、收入执行情况

2008年市本级一般预算收入223684万元，完成调整预算的98.51%，比上年增收33210万元，增长17.44%。其中：税收收入163513万元，完成调整预算的94.28%，比上年增收24698万元，增长17.79%；非税收入完成60171万元，完成调整预算的112.18%，比上年增收8512万元，增长16.48%。

市本级一般预算收入223684万元，加上税收返还收入88041万元（其中经市本级转拨区县32361万元）、一般预算补助收入291580.60万元（其中经市本级转拨区县224328.62万元）、一般预算上年结余收入2673.48万元、区县上解收入356万元、一般预算调入资金1307万元，收入总计607642.08万元。

2、支出执行情况

2008年市本级一般预算支出278164.57万元，完成调整预算的109.59%，比上年增长17.62%，加上一般预算补助支出299594.83万元（其中经市本级转拨区县256689.62万元）、上解支出12365.04万元、结转下年支出17329.64万元，支出总计607454.08万元。

市本级一般预算支出各主要支出项目完成情况：1、一般公共服务支出65324.14万元，完成调整预算的101.96%；2、国防支出1581.36万元，完成调整预算的101.6%；3、公共安全支出60475.18万元，完成调整预算的109.85%；4、教育支出22460.31万元，完成调整预算的121.23%；5、科学技术支出2044.77万元，完成调整预算的101.28%；6、文化体育与传媒支出5908.35万元，完成调整预算的100.66%；7、社会保障和就业支出22520.44万元，完成调整预算的105.05%；8、医疗卫生支出11403.21万元，完成调整预算的127.22%；9、环境保护支出19048.72万元，完成调整预算的164.82%；10、城乡社区事务支出26368.05万元，完成调整预算的104.15%；11、农林水事务支出10635.36万元，完成调整预算的110.38%；12、交通运输支出7367.25万元，完成调整预算的112.57%；13、工业商业金融等事务支出14812.73万元，完成调整预算的128%；14、其他支出8214.70万元，完成调整预算的70.23%。

2008年市本级财政收支相抵，净结余188万元。

（三）全市财政工作情况

1、大力增收节支，提高财政保障能力。面对错综复杂的国内外经济形势，各级财税部门从实际出发，树立新观念，研究新情况，解决新问题，统一思想，坚定信心，迎难而上，勤征细管，依法治税，科学理财。制定实施各项强化收入征管的措施。加强财税征管协调配合，建立信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，及时解决征管中存在问题。加强预算执行分析，实行收入进度跟踪督查制度，强化对各区县收入工作的指导和监督，保证收入均衡入库。严格收入目标考核和税收征管经费管理，充分调动各地、各征管部门增收的积极性。加大财税监督和稽查力度，减少税收“跑、冒、滴、漏”，努力挖掘增收潜力。2008年全市一般预算收入突破50亿元大关，收入增幅十年来首次高于全国、全省平均水平。按照公共财政的改革方向，努力调整和优化支出结构，保工资、保运转、保稳定，大力压缩一般性支出，加大民生民安及公共服务领域投入，确保市委、市政府重大决策资金落实到位。全力支持抗震救灾，设立对口支援地震灾区恢复重建专项资金，制定出台支援灾区重建9项措施，开源节流，厉行节约，严格预算执行，科学调度资金，加强管理监督，提高财政资金使用效益。

2、加大民生保障力度，扩大公共财政覆盖面。按照建设和谐社会的要求，实施各项惠民政策，从政策上、资金上、工作上落实好、解决好民生民安问题，解决人民群众行路难、入学难、看病难等热点难点问题，使广大汕头人民分享改革发展成果，沐浴公共财政阳光。2008年春季起全面实行城乡免费义务教育及普通高校、中等职业教育学生资助体系，全市受益学生22.43万人。发挥社会保障“安全网”和“减震器”的作用，拨付企业离退休人员基本养老金及补贴支出13.38亿元。全市享受最低生活保障人数8.87万人。落实市直国有集体企业特困职工基本生活优待金、困难企业军转干部及退役人员生活及社保补助等政策，妥善解决市直国有企业困难补助及下岗职工生活费发放、企业拖欠工资、政府拖欠工程款等问题，维护社会稳定。完善新型农村合作医疗制度，拨付中央、省、市三级配套补助资金1.52亿元，提高新农合财政补助标准。基本医疗保险覆盖范围扩展到城镇居民。推进收入分配制度改革，规范公务员收入分配秩序。清理行政机关津贴补贴发放，消除津贴补贴名目繁多、发放混乱现象。

3、服务改革发展大局，促进经济平稳较快发展。发挥财政政策“四两拨千斤”的杠杆作用，多策并举，多管齐下，支持企业发展、外贸出口、结构调整、产业升级。实施投资拉动，创新投融资体制，发挥市场在资源配置中的基础性作用，通过银行贷款及BT等形式筹集资金，加大基础设施建设投入。落实省“双转移”战略，推进我市产业园区建设。拨付潮南产业转移工业园区建设补助资金6000万元。做好申报省示范性产业转移园区和省扶持金竞标工作。加大对企业的扶持力度，争取省补助扶持资金1.3亿元，支持企业技术改造、结构调整、技术研发，扶持外贸发展。认真贯彻落实十七届三中全会精神，落实强农惠农政策，支持新农村建设。安排财政支农资金4.22亿元，重点用于发展现代农业和城乡防灾、减灾重点水利工程。落实种粮直补和农资综合补贴，全市有种粮户22.82万户共55.98万人受益，直接增加农民收入7243.9万元。

4、加强财政管理监督，提高财政运行绩效。从健全机制、完善制度入手，推进财政管理改革，加强财政管理监督，提高财政运行绩效。进一步调整完善市与区县财政体制，合理划分市、区（县）政府收入和事权责任，调动各地发展经济、增加财政收入的积极性，促进区域协调发展。推进综合预算编制改革，2009年起市本级行政机关和财政核拨事业单位实行非税收入收支脱钩，非税收入纳入统一的政府预算体系，规范部门单位非税收入使用管理，促进资金分配使用公开公平。扩大国库集中支付范围。全市共有729个单位纳入管理，比上年增加119个。扩大支付中心与预算单位远程网络连接试点，实现预算单位资金收支结余情况实时查询、网上申请用款计划、填制授权支付凭证，提高资金支付效率。切实履行政府采购监管职能，规范采购制度和操作程序，完善协议供货有关工作，提高资金使用效益和采购效率。全市政府采购节约资金2147.2万元。继续开展财政支出绩效评价试点工作，对省拨付我市欠发达地区基础设施建设和经济发展专项转移支付资金、农村合作医疗专项资金、禽畜防疫等专项资金进行重点评价。加强财政性资金投资项目预、结算审核工作，提高财政资金使用效益。市直财政性资金投资评审核减资金1.2亿元。加强财政检查监督，组织对208户企业和行政事业单位进行检查，查处违法违规违纪资金4030.92万元。推动政府公共资源盘活和市场化运营工作，启动小汽车吉祥号牌公开竞价发放工作，成交金额808万元，加油站土地使用权出让、公共道路停车泊位经营权拍卖等公共资源盘活工作加紧推进。

2008年财政工作取得较好成绩，但必须看到，当前财政运行中仍存在不少矛盾和问题：地方财力仍较薄弱，人均财力水平低；新增支出压力大，各项事业发展对财政增加投入的呼声很高，财政收支矛盾突出；历史遗留问题困扰财政运行，财政潜在风险及偿债压力大；预算约束软化问题比较突出，部分财政资金使用效益不高，财政管理监督需进一步加强等等，亟需通过加快发展、深化改革、加强管理逐步加以解决。

二、2009年预算草案

2009年是我市实现“三年打基础”奋斗目标的最后一年，也是抢抓机遇、加快发展、奋进崛起的关键一年。目前我市正处于加快发展的战略机遇期，新一轮大发展大变化格局已逐步形成，经济运行的动力和活力大大增强，市委、市政府以科学发展观为指导，按照中央和省的重大决策部署，大手笔谋划汕头的发展，抓投资、抓消费、抓出口、抓民营经济，抓园区建设，加快铁路、公路、港口等重大基础设施建设、加快推进“三大经济带”和各类园区规划建设、大力支持自主创新和高新技术产业项目建设。东部城市经济带新津片区项目启动建设，南澳跨海大桥动工，华能海门电厂等重点项目将进入实质性的投产阶段。港口、铁路、桥梁、公路、能源、市政工程和民生工程全面推进，将为经济财税增长注入动力。但与此同时，2009年也是财政十分困难的一年。受国际金融危机及经济下行压力各方面不利因素叠加影响，财税增收的难度和不确定性大大增加。宏观政策调整带来的政策减收增支因素多。全面实施增值税转型改革，允许企业抵扣新购入设备所含的增值税，调低小规模纳税人增值税征收的适用税率，取消和停止征收100项行政事业性收费，实施燃油税改革及取消养路费等相关收费，调整劳动密集型、高新技术产品及高附加值产品出口退税率及关税政策，对房地产交易环节实行税费减免等一系列政策，从长远看对促进经济又好又快发展具有十分重要的意义，但短期对财政造成的政策性减收不容忽视。我们必须牢固树立从经济到财政的思想，积极应对宏观经济的不利影响，准确把握积极财政政策走向，切实增强科学调控能力，大力推进基本公共服务均等化，为各项事业发展提供有力的保障。