目 录
第一部分2014年汕头市财政局部门决算基本情况说明
一、 部门基本情况
二、 收入决算说明
三、 支出决算说明
第二部分2014年汕头市财政局部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、一般公共预算财政拨款支出决算表
五、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第一部分2014年汕头市财政局部门决算基本情况说明
一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职能
1、机构设置
根据汕府办[2010]162号文，我局机构设置分内设机构、直属行政机构、参照公务员法管理事业单位、下属事业单位：
（1）内设机构：办公室、预算科、国库科、综合科、行政政法科、教科文科、农业科（农业综合开发办公室）、经济建设科、社会保障科、外经金融工贸科、会计科、监督检查办公室、绩效评价科、行政事业资产管理科、法规监察科等15个科（室）。
（2）直属行政机构：汕头市政府采购管理办公室、汕头市国库支付管理中心、汕头市农村财务管理办公室。
（3）参照公务员法管理事业单位：汕头市财务总监办公室、汕头市财政投资评审中心、汕头市投资管理中心
（4）纳入预算管理事业单位：汕头市会计培训中心、汕头市产权交易中心、汕头市财政局社会保障基金管理中心、汕头市股权托管中心（截至2014年底）。
2、职能
（1）贯彻执行国家、省和市有关财政、税收工作的方针政策和法律法规，起草财政、税收、政府采购、国有资产管理、资产评估、财务会计、政府债务管理等方面的地方性法规、规章草案，拟订有关政策、规划、管理办法等，并组织实施。
（2）拟订财政发展战略、中长期财政规划，参与分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力和推进基本公共服务均等化及主体功能区规划的建议，执行中央与地方、省与市、国家与企业的分配政策；拟订和执行市对区县的财政体制和分配政策。
（3）承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市级和全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；制定行政事业单位开支标准、定额，审核批复市级部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。
（4）制定全市财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入。
（5）负责市级非税收入及各项政府性基金管理。拟订彩票管理制度，监管彩票市场，按规定管理彩票资金；管理政府债务、政府主权外债业务，防范财政风险；管理财政票据，管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇，监督市直和省驻汕行政事业单位住房基金使用，参与监管住房保障和住房公积金。
（6）组织制定本市国库管理制度、国库集中收付制度及财政总预算会计核算制度，负责市级财政资金调度和财政总预算会计工作，监管市级行政事业单位会计核算工作。
（7）负责制定行政事业单位国有资产管理制度。负责本级行政事业单位和行政单位未脱钩经济实体、事业单位创办的具有法人资格的企业等国有资产监管；组织拟订国有资本经营预算制度，负责市级国有资本经营预算编制、执行和监督，负责市属金融企业国有资产管理；组织开展企业、行政事业单位等会计决算报表及公共资源统计分析评价工作。
（8）负责各项市级财政专项资金的安排和监督管理，拟订重要物资储备的财政政策，编制市级社会保障预决算草案并组织执行，管理市级财政社会保障支出，监管社会保障资金，拟订社会保障资金财务制度、基本建设财务制度、企业财务制度和农村财务制度。
（9）参与财政性资金项目安排总量研究，组织调度财政性基本建设资金，参与审核财政性资金投资项目工程概算，承担财政性资金投资项目工程预算、结算和竣工财务决算审核工作，对财政性资金建设项目实施财务监管，负责制定代建项目财务管理制度，参与工程造价管理，负责农业综合开发管理工作。
（10）监督检查财税等方面法律法规和政策的执行情况，检查、处理、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，承担财政支出绩效管理工作。
（11）管理全市会计工作，依法指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计工作，依法监管外国及港澳台地区会计师事务所在本市境内的有关业务。
（12）管理资产评估行业，指导和监督评估机构和注册评估师的业务，办理监管范围内（不包括市国资委管理的市直国有企业）涉及国有产权权益的资产评估项目备案和核准。
（13）制订财政教育规划；组织财政人员培训、财政宣传和信息工作。
（14）对市政府投资项目及其形成资产预算资金的安排、拨付、监督和管理，代表市政府行使资产运营、收益分配等出资者权益；贯彻执行公共资源有偿使用法律法规政策；拟订并监督执行全市公共资源盘活运营政策规定；协调、联络、监督市级公共资源盘活运营工作；负责公共资源盘活运营所取得收入的监缴。
（15）指导、监督保税区、高新区财政业务工作。指导区、县财政部门的业务工作；监督执行财税政策、转移支付及专项资金使用管理情况。
（16）管理、监督全市政府采购工作，拟订我市政府采购政策、制度、办法，承担全市统一电子政府采购平台建设和管理工作。
（17）承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。
（二）人员构成
1、市财政局机关编制68名，工勤编制7名。实有人数63人。
2、直属行政机构和参照公务员法管理单位编制52名，实有人数48人。
3、离退休人员80人，离岗退养1人。
4、属下事业单位
（1）汕头市会计培训中心：编制16名，实有人数15人。
（2）汕头市产权交易中心：编制8名，实有人数8人。
（3）汕头市股权托管中心：编制10名，实有人数13人（按实名制管理、退一减一）。
（4）汕头市财政局社会保障基金管理中心：编制4名，实有4人。
（三）决算年度的主要工作任务
2014年，市财政部门认真做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作，全市一般公共预算收入超额完成年度预算收入目标，各项民生和重点支出保障有力，坚持改革创新，提高理财绩效，财政预算执行良好。
一是努力增收节支，确保财政平稳运行。实现 “五个百亿”（一般公共预算收入124亿元、国税收入104亿元、地税收入103亿元、政府性基金收入109亿元、争取中央和省补助资金101亿元），并实现收入规模质量双提升。认真落实中央“八项规定”及省、市实施办法，修订完善行政事业单位会议费、差旅费等管理办法，严格控制一般性支出。
二是多方筹措资金，支持交通基础设施、中心城区扩容提质以及重点民生工程建设。积极发挥财政杠杆作用，扶持电子商务、现代服务业和科技创新企业加快发展，促进产业转型升级。支持产业园区扩能增效基础设施建设，实施5个100工程及战略性新兴产业发展。落实扶持外贸进出口政策，促进外经贸稳健增长。
三是优化支出结构，保障和改善民生。坚持把保障和改善民生作为财政支出优先方向，加大民生资金投入。全市教育、医疗卫生、社会保障和就业等十类民生支出141.5亿元，比上年增加12.5亿元。认真落实省、市十件民生实事资金，市本级财政安排市十件民生实事资金7.2亿元。进一步完善财政托底保障机制。逐步健全基本公共服务保障体系。
四是完善公共财政机制，促进区域协调发展。进一步理顺中心城区税收征管关系。建立中心城区企业跨区迁移、跨区建安和房地产项目和跨区总分支机构财税利益调节机制，促进营造公平有序的经济发展环境。统筹上级补助和本级财力，促进区域协调发展。加大对农村水利、农业生态环境等基础设施方面的投入，推动城乡公共服务均等化发展。
五是深入推进财政改革，规范财政资金管理，确保财政安全、规范、高效运行。市财政在全省率先建立财政内部控制体系和一系列相关制度，加强风险控制，确保资金安全，实现财政业务规范化管理。积极盘活存量资金，统筹用于民生等急需支出及消化历年挂账。优化拨款流程，提高服务效率，加快支出进度，及时发挥了财政资金促进经济社会发展的作用。加强政府性债务管控，保证财政稳健运行。
二、收入决算说明
2014年收入决算3541.63万元，其中：财政拨款3399.6万元，其他收入142.03万元。年初结转和结余1341.71万元。
三、支出决算说明
2014年支出决算3757.62万元，其中：预算拨款3757.62万元。2014年财政拨款支出按用途划分，基本支出2063.76万元，占54.9%，其中：工资福利支出1274.2万元，对个人和家庭的补助702.33万元，商品和服务支出87.23万元；项目支出决算1693.85万元，占45.1%，主要支出项目有全市金财工程建设以及日常维护等费用，对全市会计信息质量检查监督，开展对违规使用专项资金的检查工作，预算改革工作及年度决算等工作经费，国库集中支付系统及监控系统建设和日常维护，全市会计资格、职称资格考试考务以及会计管理工作，财政部门建设等。
四、“三公经费”支出说明
2014年“三公经费”财政拨款支出共94.17万元，具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元，全年使用财政拨款安排局机关、局属单位出国团组0个、0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出62.72万元，主要为公务用车运行维护费支出：全局公务车保有量18辆，全年运行维护费支出62.72万元，平均每辆3.48万元,与上年相比略为持平。
3.公务接待费支出31.05万元（含下属三家事业单位），与上年减少12.05万元，降低27%。主要用于按规定开支的各类公务接待等费用。全年共接待87批次，共562人。
附件:
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
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