一、政策起草背景

　　根据国家、省、市关于支持小微企业融资相关政策要求，2021年以来我市实施“政银保”融资合作项目、“政银担”合作贷款项目，充分发挥政府风险补偿作用和保险/担保机构的增信功能。《关于印发“政银保”融资合作项目实施方案的通知》（汕金〔2024〕1号）、《关于印发“政银担”合作贷款项目实施方案的通知》（汕金〔2024〕2号）于2024年12月31日有效期届满。“政银保”“政银担”项目有效发挥财政资金“四两拨千金”作用，为我市小微企业及个体工商户缓解融资难题，共支持1340家企业获得融资34亿元。为中央、省推进普惠金融高质量发展有关工作要求，继续发挥政府+银行+保险/担保金融服务体系作用，市财政局将原“政银保”融资合作项目、“政银担”合作贷款项目合并为“政银保”融资合作项目（以下简称“政银保”项目）并继续实施，进一步缓解小微企业、三农主体融资难题，推动金融助力“百千万工程”。

　　二、政策起草依据

　　（一）《中华人民共和国中小企业促进法（2017年修

　　订）》第二十一条“县级以上人民政府应当建立中小企业政策性信用担保体系，鼓励各类担保机构为中小企业融资提供信用担保”；第二十二条“国家推动保险机构开展中小企业贷款保证保险和信用保险业务，开发适应中小企业分散风险、补偿损失需求的保险产品。”

　　（二）《广东省人民政府关于创新完善中小微企业投融资机制的若干意见》（粤府〔2015〕66号）“四、完善中小微企业信贷风险补偿机制。省财政安排专项资金，支持地级以上市设立中小微企业 信贷风险补偿资金，对提供中小微企业融资服务的银行、担保、保险等机构给予贷款风险补偿”；“六、大力发展小额贷款保证保险业务。发挥信用保证保险的融资担保和增信功能，遴选一批保险公司和银行，对中小微企业开展小额贷款保证保险融资服务。支持地级以上市设立小额贷款保证保险资金，对投保贷款保证保险的中小微企业，资金按一定比例补贴保险费用，对产生不良贷款的本金损失部分，保险公司、银行和资金按比例共同分担。”

　　（三）《广东省支持中小企业融资的若干政策措施》“二、减轻间接融资对抵押的过渡依赖，疏通中小企业融资堵点”中“（七）完善中小企业融资风险分担制度。加强‘政银保’‘政银担’合作，建立风险共担机制和数据共享机制。”

　　（四）《国家金融监督管理总局 国家发展改革委关于建立支持小微企业融资协调工作机制的通知》（金发〔2024〕32号）中“四、强化政策保障，加强组织实施”中“鼓励有条件的地方建立完善小微企业贷款风险分担补偿机制”。

　　三、主要内容

　　实施方案主要包括以下四方面内容：

　　（一）政府、银行、保险/担保三方合作。银行机构充分发挥其资金优势，按照信贷政策的标准和要求为企业提供信贷资金；保险（融资担保）机构充分发挥其资信优势、风控优势，挖掘优质小微企业，为企业融资提供风险保障。政府为企业提供保费/担保费补贴；三方紧密合作，为小微企业提供优质服务。

　　（二）“政银保”贷款额度及补贴比例。同一借款主体在一个贷款周期内,在不同合作银行机构贷款允许享受“政银保”项目的额度为:个体工商户、小微企业主100万元；小微企业、“三农”主体800万元。银行贷款利率在当期贷款市场报价利率基础上浮不超过LPR的1.5倍，保险费率不超过贷款金额的1.6%，融资担保年度综合费率不超过贷款金额的1%。对首次申请保费补贴的借款主体根据保费金额给予50%补贴，对非首次申请的给予25%补贴；对首次申请担保费的借款主体根据担保费金额给予80%补贴，对非首次申请的给予40%补贴。“政银保”借款主体累计享受补贴总额不超过10万元。其中，“首次”指首次在保险或融资担保机构申请补贴；“累计享受补贴总额”指包括已申请过的保险费补贴和担保费补贴。

　　（三）“政银保”业务流程。“政银保”主要支持对象为小微企业及个体工商户，符合条件的贷款申请人提出贷款申请，合作保险（融资担保）机构会同合作银行完成企业尽职调查并分别独立审核。合作保险（融资担保）机构按照与合作银行机构约定的担保方式为贷款提供担保，同时银行发放贷款。保险（融资担保）机构每季度归集贷款信息并申请的补贴，并将收到的保费/担保费补贴对应返还给借款人。

　　（四）风险共担及赔付机制。与保险机构合作的贷款，设立风险补偿专项资金，贷款发生的本金的逾期违约由政府、合作保险机构、合作银行机构三方约定承担。当借款企业、个体工商户贷款到期后1个月内未偿还本金，银行追索未果的，可向合作保险机构提出索赔。保险机构和银行按照80%:20%进行风险共担。当保险机构达到赔付上限后，由政府（专项资金）和银行按照80%:20%进行风险共担。当保险机构与某一银行达到赔付上限时，保险机构与相应银行双方之间的本年度“政银保”项目终止办理。

　　四、有效期限

　　本实施方案自2025年3月3日起施行，有效期至2026年12月31日止，2025年度发生符合“政银保”项目的贷款均可按本实施方案申请享受政策。