一、项目安排和资金使用基本情况

　　（一）中央下达中央水库移民扶持基金预算情况

　　省财政厅2025年下达汕头市中央水库移民扶持基金（资金）共3445.28万元，具体分配如下：

　　1.《广东省财政厅关于提前下达2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算的通知》（粤财农〔2024〕170号）下达我市1657.94万元；

　　2.《广东省财政厅关于下达2025年中央水库移民扶持基金预算（第二批）的通知》（粤财农〔2025〕110 号）下达我市964.32万元；

　　3.《广东省财政厅关于安排2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算（省本级部分）的通知》（粤财农〔2025〕15 号）下达我市813.72万元；

　　4.《广东省财政厅关于安排2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算（省本级部分）的通知》（粤财农〔2025〕114号）下达我市9.3万元。

　　（二）省级分解下达预算和绩效目标情况

　　1.资金分配

　　（1）《汕头市财政局关于提前下达2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算的通知》（汕市财农〔2024〕77号 ）安排2025年大中型水库移民后期扶持市级工作经费35万元，潮南区项目资金1622.94万元;

　　（2）《汕头市财政局关于下达2025年中央水库移民扶持基金预算（第二批）的通知》（汕市财农〔2025〕69号）安排潮南区项目资金964.32万元；

　　（3）《广东省财政厅关于安排2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算（省本级部分）的通知》（粤财农〔2025〕15 号）省厅安排一站式发放汕头市2025年中央后期扶持“直补资金”总额813.72万元，按规定采取现金直补到户方式，已将现金直接拨付到移民个人账户；

　　（4）《汕头市财政局关于调整安排2025年大中型水库移民后期扶持资金的通知》（汕市财农〔2025〕70号）安排潮南区移民补助9.3万元，由潮南区补发放直补资金1.62万元，结余7.68万元将合并2026年项目资金做基础设施项目。  

　　2.绩效目标

　　汕头市2025年绩效目标一是完成2025年汕头市13589名水库移民直补资金的发放；二是通过完成2025年度汕头市潮南区15宗基础设施建设项目及1宗美丽家园建设重点项目，解决部分移民村道路安全隐患、改造农田水利渠道、建设移民村基础设施，改善移民村村容村貌，为移民的工作、生活带来方便；三是完成潮南区“十四五”规划的水库移民就业创业能力培训；四是完成市级水库移民文化信息系统维护管理和市级2025年水库移民监督管理技术支撑服务项目。

　　二、绩效自评工作开展情况

　　（一）前期准备

　　区移民主管部门提前通知各项目实施镇（村），按照要求报送项目初步设计、预算等资料。相关区水务局牵头组建评审组，成员由工程技术专家和熟悉移民工作的业务骨干组成，对项目开展全面评审，评审组对报送资料进行初审，标注存疑或缺失项，形成问题清单。随后，评审组深入各移民项目现场，逐一核实工程进度、建设内容与申报材料的一致性，重点检查道路、渠道、饮水设施等关键节点的质量安全情况。结合资料审查与现场踏勘，评审组从合规性、经济性、效益性三方面进行质询与讨论，形成反馈意见，要求相关村居对初步设计、预算等资料进行优化，达到技术可行、经济合理、绩效明确的项目实施标准。

　　（二）组织过程

　　1、项目计划逐级审批

　　各移民村（社区）根据实际需求，在充分征求移民意见基础上编制项目计划，经镇（街道）初审后报送区移民主管部门。区移民主管部门对项目合规性、可行性、绩效目标进行复核，汇总形成全区年度水库移民扶持项目计划，按程序上报区人民政府。区人民政府组织召开常务会议，由分管领导牵头，发改、财政、水务等部门共同参与，对项目计划的必要性、资金安排合理性、绩效目标可达性进行审议。经区政府审批同意后，项目计划正式下达实施。

　　2、多部门协同监管

　　区水库移民主管部门履行行业主管职责，负责项目全过程的业务指导、技术审查、质量监督及验收管理，建立项目台账，实行“一项目一档案”。区发改部门对项目立项、审批，确保项目符合区域发展规划。区财政部门对资金拨付、使用、结算进行全过程监管，审核项目预算及决算，开展绩效运行监控，确保资金安全高效。

　　（三）分析评价

　　在完成项目资料初审与现场踏勘基础上，评审组对所有移民项目进行系统分析与综合评价。具体如下：分析项目预算的合理性，对比同类工程造价，评估是否存在超标准、超规模建设或资金浪费现象；预测项目完工后将产生的社会效益（如改善出行、灌溉、饮水条件惠及移民人数）、生态效益（如减少水土流失、改善水环境）及经济效益（如降低生产成本、促进移民增收）。通过上述系统分析与评价，确保所有移民基础设施项目建设在程序上规范、技术上合理、资金上节约、绩效上达标，切实提高财政资金使用效益。

　　三、绩效自评分析

　　（一）资金情况分析

　　1.资金到位情况分析

　　《广东省财政厅关于提前下达2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算的通知》（粤财农〔2024〕170号）下达资金已在2024年12月18日通过《汕头市财政局关于提前下达2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算的通知》（汕市财农〔2024〕77号）拨付到各区财政局；《广东省财政厅关于下达2025年中央水库移民扶持基金预算（第二批）的通知》（粤财农〔2025〕110号）下达资金已在2025年7月23日通过《汕头市财政局关于下达2025年中央水库移民扶持基金预算（第二批）的通知》（汕市财农〔2025〕69号）拨付到各区财政局。

　　2.资金执行情况分析

　　根据《广东省财政厅关于安排2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算（省本级部分）的通知》（粤财农〔2025〕15 号）文件，下达汕头市2025年移民直补资金823.02万元。其中813.72万元通过直补到人形式由省水利厅一站式发放到移民户银行卡，省级发放剩余部分9.3万元调整由潮南区自行发放一站式发放失败27名移民合计1.62万直接补资金，结余7.68万元待合并用于2026年项目使用。项目资金2587.26万元，其中1186.26万元安排用于潮南区实施15宗基础设施建设项目及2宗移民培训，另外1401万元安排用于汕头市2025年重点项目潮南区两英镇新寮门成婆移民村美丽家园建设重点项目。

　　市级工作经费35万元，其中12万元用于市级水库移民文化信息系统维护管理专项费用，23万元用于市级2025年水库移民监督管理技术支撑服务项目。

　　3.资金管理情况分析

　　《广东省财政厅关于提前下达2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算的通知》（粤财农〔2024〕170 号）资金1657.94万元已通过《汕头市财政局关于提前下达2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算的通知》（汕市财农〔2024〕77号 ）拨付到潮南区财政局，其中潮南区项目资金1622.94万元，市本级工作经费35万元；

　　《广东省财政厅关于下达2025年中央水库移民扶持基金预算（第二批）的通知》（粤财农〔2025〕110号）资金964.32万元已通过《汕头市财政局关于下达2025年中央水库移民扶持基金预算（第二批）的通知》（汕市财农〔2025〕69号）拨付到潮南区财政局。其中潮南区项目资金964.32万元；

　　（二）绩效指标完成情况分析

　　1.产出指标完成情况分析

　　市级工作经费35万元，其中12万元用于市级水库移民文化信息系统维护管理专项费用，23万元用于市级2025年水库移民监督管理技术支撑服务项目。目前项目已完工，资金已完成全部支付。

　　项目资金共2587.26万元，潮南区安排实施15宗基础设施建设项目、1宗美丽家园建设重点项目及2宗移民培训项目，具体项目如下：

　　（1）陇田镇仙家社区加沟溪石挡土墙建设项目；

　　（2）陇田镇兴陇社区老乡址路改造升级工程；

　　（3）峡山街道溪心村老寨前路挡土墙及护栏工程；

　　（4）两英镇秋风村西安路西段升级改造工程；

　　（5）两英镇秋风村溪南路升级改造工程；

　　（6）仙城镇梅径村排灌渠、村道路提升改造工程；

　　（7）红场镇苏光村饮水工程村内管网改造；

　　（8）红场镇乌头厝村农田灌溉升级改造工程；

　　（9）司马浦镇港美村排灌渠升级改造工程；

　　（10）胪岗镇泗黄村法坛溪新安桥新建工程（一期）；

　　（11）大中型“十四五”规划移民培训；

　　（12）两英镇古溪社区高田村老寨大埕及环市东2路浇筑混凝土路面工程；

　　（13）两英镇禾皋村新围浇筑混凝土巷道及配套项目；

　　（14）仙城镇深溪经济联合社校道路修缮升级工程；

　　（15）仙城镇梅径村秋风巷道、水沟等项目改造工程；

　　（16）红场镇苏光村苏光河及农田灌溉水渠建设工程；

　　（17）大中型水库“十四五”规划移民培训；

　　（18）潮南区两英镇新寮门成婆移民村美丽家园建设重点项目。

　　2.效益指标完成情况分析

　　通过改造交通道路、排灌渠、巷道、水沟及农田灌溉水渠等建设工程，改善了村居环境，提高村民出行效率和生活质量。

　　3.满意度指标完成情况分析

　　对移民直补资金发放及时准确，移民项目实施均得到移民的认可和好评，移民对后期扶持政策实施满意度≥90%，没有出现与移民后期扶持有关的上访事件。

　　四、偏离绩效目标原因和下一步改进措施

　　（一）偏离绩效目标的原因分析

　　项目工程建设未能100%形成实际支出的原因主要有以下两个方面：一是各镇村及区级水务部门，对项目前期准备工作不足，项目开展推进进度较慢。二是财政库款保障水平较低，汕头市中央水库移民扶持基金支付进度不达预期，库款调度困难，财政支出压力大。

　　（二）下一步改进措施

　　加强督促跟进《广东省财政厅关于提前下达2025年中央水库移民扶持基金（资金）预算的通知》（粤财农〔2024〕170 号）、《广东省财政厅关于下达2025年中央水库移民扶持基金预算（第二批）的通知》（粤财农〔2025〕110号）下达给潮南区中央水库移民后期扶持项目资金结存资金的支出；继续督促提醒潮南区尽快完成对之前年度结余的水库移民扶持基金（资金）的支付；加强水库移民后期扶持工作的力度，特别是加强水库移民管理部门的监管职能，理顺项目管理程序。在2025年度工作的基础上，进一步认真贯彻水库移民后期扶持政策。按《广东省水利厅 广东省发展改革委 广东省财政厅关于印发大中型水库移民后期扶持项目管理办法的通知》（粤水规范字〔2025〕5号）要求，认真督导加快我市各相关区（县）2025年的后期扶持资金项目进度，确保我市后期扶持工作取得“政策兑现、资金安全、社会稳定”的成果。

　　五、综合评价结论

　　汕头市自评得分90分。

　　六、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　本次绩效评价结果向省水利厅、省财政厅及同级人大报告。

　　七、相关建议和意见

　　根据《广东省水利厅关于做好2025年省级水库移民基金（资金）项目实施管理工作的通知》（粤水移民函〔2024〕2036号）、《广东省水利厅关于做好2025年中央水库移民扶持基金（资金）项目实施管理工作的通知》（粤水移民函〔2024〕2034号）等文件提出：“各单位要按照2025年省级水库移民基金（资金）项目当年底投资完成率100%的绩效目标，倒排任务和工期，紧盯项目开工率、建设进度和资金支出率，加强与项目实施全过程监管，做好沟通协调和监督服务。项目建设达到相应资金支付条件的，要及时办理完成资金支付。狠抓项目实施管理工作落实，有条件的要力争提前完成项目建设和资金支出目标；加强资金支出全过程管理，做好沟通协调和监督服务， 特别是项目建设达到相应资金支付条件的，要及时对接办理完成资金支付。2025年中央水库移民后期扶持资金要在2025年底前全部完成支出。” 

　　截至目前，我市潮南区2024年中央大中型资金105.76万元、2025年中央大中型资金386.88万元、2024年省级资金77.2万元、2025年省级资金55.49万元因项目未完工，暂未提交区财政申请支付，须加快项目建设进度。2021-2023年省级资金237.94万元已完工验收，在潮南区财政待支付，多年来仍未完成支付，财政部门需加快资金支出进度。

　　八、其他需要说明的问题

　　针对绩效评价发现问题，汕头市移民主管部门将督促潮南区移民主管部门，切实落实工作责任，构建完善的制度体系，建立大中型水库移民后期扶持项目管理的相关管理制度，促进规范化管理；与潮南区财政局共同加快推进项目建设和资金支付进度，及时发挥资金使用效益；提高工作质量，加强系统数据管理，及时核验校对数据并更正错误信息，建立长效机制。