一、绩效目标分解下达情况

　　根据《汕头市财政局关于提前下达2022年城乡义务教育补助经费的通知》（汕市财教〔2021〕244号）、《汕头市财政局关于下达2022年城乡义务教育中小学公用经费市级补助资金的通知》（汕市财科教〔2022〕23号）、《汕头市财政局关于下达中央、省级中小学校舍安全保障长效机制补助资金（市本级）和市级补助资金的通知》（汕市财科教〔2022〕47号）、《汕头市财政局关于下达2022年城乡义务教育补助经费清算资金的通知》（汕市财科教〔2022〕75号）、汕头市财政局关于安排2022年城乡义务教育公用经费中央、省级补助资金（市本级）的通知（汕市财科教〔2022〕15号）、汕头市财政局关于安排2022年义务教育家庭经济困难学生生活费补助（市本级）的通知（汕市财科教〔2022〕21号）、汕头市财政局关于安排2022年中小学校舍安全保障长效机制中央清算资金（市本级）的通知（汕市财科教〔2022〕104号）、汕头市财政局关于安排2022年义务教育学生生活费生活费补助清算资金（市本级）的通知（汕市财科教〔2022〕137号）、汕头市财政局关于清算2022年城乡义务教育中小学公用经费省级补助资金的通知（汕市财科教〔2022〕162号），2022年度我市城乡义务教育补助经费全年预算数为12.268亿元。其中：(1)城乡义务教育公用经费补助资金全年预算数为10.66亿元。(2)中小学校舍安全保障长效机制补助资金全年预算数为0.878亿元。(3)义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金全年预算数为0.17亿元。(4)2022年中央财政支持义务教育补助经费（综合奖补）0.56亿元。

　　二、绩效情况分析

　　（一）资金投入情况分析

　　城乡义务教育补助经费的总体绩效是健全城乡义务教育发展一体化体制机制，有力地保障义务教育经费投入稳定地、可持续地增长，提升城乡义务教育均衡优质标准化发展，促进教育公平；实现义务教育经费可携带，适应新型城镇化建设和户籍制度改革的形势要求，统筹城乡义务教育资源，加快缩小城乡教育差距；着力解决农村义务教育发展中存在的突出问题和薄弱环节，强化义务教育的保基本、兜底线、补短板、可持续的原则。绩效目标设置完整、合理、可衡量。中央5.24亿元、省级资金6.08亿元安排到位，市级资金0.95亿元也在年初编制资金预算，并按市级承担比例及时、足额配套。

　　（二）资金管理情况分析

　　根据广东省财政厅教育厅关于印发《广东省城乡义务教育补助经费管理办法》的通知（粤财教〔2018〕23号），补助经费管理遵循“城乡统一、重在农村，统筹安排、突出重点，客观公正、规范透明，注重实效、强化监督”的原则,补助经费支付执行国库集中支付制度，补助经费涉及政府采购的，按照政府采购有关法律制度执行。补助经费由财政部门、教育部门共同管理，教育部门负责审核地方相关材料和数据，提供资金测算需要的基础数据，并提出资金需求测算方案，财政部门根据中央和省级转移支付资金管理相关规定，会同教育部门研究确定各地补助经费预算金额。区县财政、教育部门落实经费管理的主体责任，加强区域内相关教育经费的统筹安排和使用，加强学校预算管理、细化预算编制，规范学校财务管理，确保补助经费使用安全、规范和有效。

　　（三）总体绩效目标完成情况分析

　　1.根据国家和省政策，围绕实现“四个走在全国前列”的目标，进一步完善城乡义务教育经费保障机制，实施城乡免费义务教育，给予义务教育学校公用经费补助，推进城乡义务教育均衡优质标准化发展。统一城乡义务教育公用经费补助标准、分担比例和拨付方式，坚持重点扶持困难地区和分步实施，加强教育脱贫工作的针对性，各级财政教育资金向农村地区、困难地区倾斜。

　　2.补助义务教育阶段家庭经济困难寄宿学生、非寄宿学生，确保每位家庭经济困难学生100%得到应该享受的资助，没有出现因贫辍学的问题发生，促进教育公平。

　　3.巩固完善中小学校校舍安全保障长效机制，支持公办学校维修改造、抗震加固、改扩建校舍及其附属设施；保障发现的危房校舍得到妥善处置，维修改造项目当年开工，工期按计划完成。

　　4.疫情期间，克服资金困难的问题，充分利用“教育互联网”形式，搭建完善在线教育教学平台，整合网络教育教学资源，为广大学生提供丰富优质的网络教区教学服务，实现“停课不停学”，最大限度减少疫情对教育教学的影响。一键式紧急报警装置安装及联网工作、“护学岗”设置及专职保安配备、视频监控系统安装及联网等校园安防建设“四个100%”全部达标。

　　（四）绩效指标完成情况分析。

　　1.产出指标方面

　　（1）数量指标

　　预期城乡义务教育小学惠及学生数584156人，实际惠及学生数584156人；

　　预期城乡义务教育中学惠及学生数245991人，实际惠及学生数245991人；

　　预期公用经费补助标准小学不低于1150元/生/学年，初中1950元/生/学年，实际补助标准小学不低于1150元/生/学年，初中1950元/生/学年；

　　预期家庭经济困难学生生活费补助受益学生数29734人，实际受益学生数29734人；

　　预期小学城乡寄宿生生活费补助标准1000元/人，实际补助标准1000元/人；

　　预期初中城乡寄宿生生活费补助标准1250元/人，实际补助标准1250元/人；

　　预期小学非寄宿生生活费补助标准500元/人，实际补助标准500元/人；

　　预期初中非寄宿生生活费补助标准750元/人，实际补助标准750元/人。

　　（2）质量指标

　　预期补助覆盖率100%，实际补助覆盖率100%；

　　预期补助达标率100%，实际补助达标率100%；

　　预期工程质量验收合格率100%，实际验收合格率100%。

　　（3）时效指标

　　预期财政补助资金拨付到位率100%，实际到位率100%；

　　预期项目实施时间及时，保障正常开学和教育教育活动开展，实际基本按预期完成；

　　预期补助发放及时率100%，实际发放及时率100%；

　　预期年度预算执行进度100%，实际预算执行进度100%。

　　（4）成本指标

　　预期预算控制支出不超预算金额，实际支出不超预算金额；

　　预期单位造价指标符合投资控制要求，实际造价指标符合投资控制要求。

　　2.效益指标方面

　　（1）经济效益指标

　　预期城乡义务教育中小学教育教学通过补助教学业务费、日常维护费等，维护学校正常运行与保障教学质量，实际基本按预期完成。

　　（2）社会效益指标

　　预期中小学校园校舍安全进一步巩固完善，实际基本按预期完成；

　　预期通过义务教育家庭经济困难学生生活费补助帮助家庭经济困难学生更好地完成学业，促进教育公平，实际基本按预期完成；

　　预期因贫辍学率为0，实际因贫辍学率为0。

　　（3）可持续影响指标

　　预期教育脱贫地区学校用经费，从而保障困难地区学校办学与提升教学质量，进一步保障困难地区教育普及，实际基本按预期完成；

　　预期增加校舍安全使用年限30年，实际增加校舍安全使用年限30年。

　　3.满意度指标方面

　　（1）服务对象满意度指标

　　预期被补助城乡义务教育学校满意率≥85%，实际满意率≥85%；

　　预期师生满意度≥85%，实际满意度≥85%；

　　预期家长满意度≥85%，实际满意度≥85%。

　　三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

　　无。

　　四、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　2022年城乡义务教育经费项目的实施，项目各环节落实到位，资产使用程序规范，达到预期效果，基本完成了预算绩效目标，综合评价良好。拟在汕头市教育局官网进行公开。

　　五、其他需要说明的问题

　　无。