（一）全市财政收支计划草案

根据2009年我市国民经济、社会发展计划预测，按财政体制计算，2009年全市一般预算收入计划576249万元，比上年增长12.50%。加上税收返还净额88041万元（其中经市本级转拨区县32361万元），一般预算补助收入235000万元（其中经市本级转拨区县192000万元），一般预算上年结余收入18237.03万元，一般预算调入资金20000万元，收入合计937527.03万元。

全市一般预算支出计划912317.03万元，比上年预算增长17.99%。加上一般预算上解支出24000万元，支出总计936317.03万元。

全市收支相抵，预计净结余1210万元。

（二）市本级财政收支计划草案

2009年市本级一般预算收入计划250518万元，增长12.00%，增收26834万元。加上税收返还净额88041万元（其中经市本级转拨区县32361万元），一般预算补助收入235000万元（其中经市本级转拨区县192000万元），一般预算上年结余收入17329万元（2008年结转2009年使用的专项资金），区县上解收入350万元，一般预算调入资金17000万元，收入合计608238万元（剔除经市本级转拨区县补助支出192000万元、税收返还经市本级转拨区县32361万元、上年结余收入17329万元、一般预算调入资金17000万元，实际可用财力349548万元）。

2009年市本级一般预算支出计划309338.84万元，比上年调整预算增长21.87%，加上一般预算补助支出287849.16万元，一般预算上解支出10850万元，支出总计608038万元。

市本级收支相抵，预计净结余200万元。

2009年市本级支出安排，首先是保工资、保运转、保稳定、促发展，对其他支出区分轻重缓急，有多少财力办多少事。具体安排如下：

——正常经费120549.23万元

1、人员经费支出105814万元。

2、公用及车辆经费支出14735.23万元。

——上年结转支出17329.64万元（2008年需结转至2009年的项目支出）。

——专项经费支出470159.13万元。

1、涉及财政体制分配专项支出293443万元。

（1）省补助项目支出257811万元（含经市本级转拨区县补助支出224361万元）。

（2）上解省支出10850万元，包括专项上解省支出3831万元（含国家安全部门经费854万元、工商行政管理系统经费640万元、地税系统经费671万元、质监系统经费470万元、药监系统经费172万元等）和出口退税超基数上解2000万元、上解省专项支出5019万元。

（3）市本级补助区县支出20632万元。包括农村税费改革转移支付5600万元、补助中心城区转移支付7833万元、南澳县转移支付补助500万元、2008年度中心城区“倒四六”税收返还6000万元等。

（4）高新区、保税区税收返还3500万元。

（5）2008年一般预算收入任务考核奖励（区县、国地税）500万元。

（6）援藏及援疆专项资金150万元。

2、对口支援汶川县草坡乡恢复重建专项资金2500万元。

3、总预备费3000万元。

4、按照保证重点兼顾一般的原则安排其他专项资金，突出重点方面的重点环节资金支出

171216.13万元。主要是安排社会保障、社会福利救济，城市维护、排污，计划生育、教育、科技、文化、体育，公检法司，农林水利，医疗卫生等支出以及市委市政府民心、民安工程项目资金、扶持外贸发展资金、扶持中小企业担保风险金、路桥收费还贷、国家开发银行贷款还本付息、归还部分政府工程欠款、实施住房货币补贴改革、税收及社保费征收经费等支出。

市本级编制部门预算单位的预算收支计划，一并提请本次人代会审议（详见附表）。

实施积极的财政政策，促进我市经济又好又快发展

2009年，我市财政工作要紧紧围绕市委九届六次全会确定的“抓机遇、迎挑战、扩内需、调结构、保增长、促发展”方针，实施积极的财政政策，认清形势，抓住重点，扎实推进各项工作。

（一）严征管，重绩效，做好财政增收节支工作。2009年国家实施积极的财政政策，其核心是增加政府公共投资、实行结构性减税政策。“一增一减”对财政收支的影响非常大。各级政府和财税部门要牢固树立生财为本的科学理念，加强对财税工作的领导，大力促产培财，切实做好增收节支工作。依法加强税收征管，提高收入质量，确保财政收入稳步增长，做大收入“蛋糕”，提高一般预算收入占gdp和税收收入占一般预算收入的比重。坚持依法治税、依法理财的方针，既依法征收、应征不漏，又把国家和省支持企业发展的各项政策落实到位，努力培植税源、壮大税基，保持财税收入可持续发展。坚决制止和纠正越权减免税收，严厉打击偷骗税违法活动。切实加强非税收入征管，提高征管效率和质量。加强上下联动和部门协调配合，做好国有土地开发、储备、出让和闲置土地清理、置换工作，筹集资金加大建设投入。积极推进政府公共资源的盘活运用和市场化运营，推动公共资源配置公开、透明，提高政府宏观调控能力。坚持增收和节支两手抓，大力提倡艰苦奋斗、勤俭节约的作风，坚决反对大手大脚和铺张浪费的行为，着力提高财政资金的使用绩效。认真贯彻执行公务购车用车、会议经费、公务接待费用、出国（境）经费和办公经费预算“五个零增长”和晚会、展览、庆典、论坛活动“四个减半”规定，严格控制党政机关楼堂馆所建设，严禁超面积、超标准建设和装修。严格控制党政机关信息化建设项目，促进资源整合。严格控制增人增编和行政机构膨胀，积极推行政府购买服务。推动机关节能减排，建设节约型机关。强化公务支出管理，深化公务卡管理改革。严格控制行政性开支，把更多的资金用在保民生和促发展上。

（二）保增长，促转型，增强财政科学调控能力。

统筹兼顾，突出重点，把保增长、扩内需、调结构紧密结合起来，既促进经济增长，又推进结构调整和发展方式转变。积极向国家、省申报重大项目，争取我市有更多的项目列入国家和省计划的盘子。创新政府投融资体制，优化政府公共投资结构，推进一批重点民生工程、基础设施、生态环境项目建设。发挥市场配置资源基础性作用，加强政府融资平台建设，提高可持续发展能力。注重财税杠杆的运用，带动和引导社会投资需求。把扩大政府公共投资与刺激消费、统筹发展、深化改革等有机结合起来，提高综合政策效用，拉动经济增长。实施税制改革及税费减免政策，抓好企业减负解困工作。认真贯彻执行增值税转型、提高出口退税率以及扶持中小企业等税收优惠政策，严格执行国家和省有关取消、降低或暂停征收行政事业性收费的规定，为企业创造良好的发展环境。处理好扩内需和稳外需的关系，积极支持促进外贸出口。落实出口退税政策，积极争取上级外贸扶持资金，扶持企业积极开拓新兴市场，扩大外贸出口。加大对中小企业发展的财税扶持力度。支持中小企业信用担保体系建设，切实缓解中小企业融资难问题，用好省产业转移园区专项补助资金和产业发展引导资金，支持中小企业技术改造、技术创新和服务体系建设，落实企业创名牌、上市融资及招商引资奖励政策。大力支持科技创新和节能减排，推动经济结构调整和发展方式转变。进一步完善收入分配制度，提高城乡低保财政补助标准，提高低收入群体收入，缩小居民收入分配差距，发挥消费对经济增长的拉动作用。

（三）重民生，促改革，推进基本公共服务均等化。

把推进财政体制改革、健全民生保障机制作为财政工作的一项重要任务，根据社会事业发展规律和公共服务的不同特点，积极探索有效的财政保障方式，建立健全保障和改善民生的长效机制。完善市与区县财政体制。在保持财政体制基本稳定的前提下，围绕推进基本公共服务均等化和主体功能区建设，健全财力与事权相匹配的体制。规范财政转移支付制度，完善转移支付分配办法，逐步建立县级基本财力保障机制，提高基层政府提供公共服务的能力。落实强农惠农政策，建立有效的“三农”投入和保障机制，增加对农村基础设施建设和社会事业发展的投入，加强和完善促进农业发展的财税政策。扩大粮食直补、农资综合补贴、良种补贴和农机购置补贴，完善农资综合补贴调整机制，促进我市农业增效、农民增收和农村繁荣稳定。推动教育优先发展，促进教育公平。落实免除城市义务教育阶段学生学杂费政策，全面实施农村义务教育经费保障机制改革的各项政策，进一步落实普通本科高校、高等和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策。大力支持职业教育发展，重点加强中等职业教育基础能力建设。加快发展医疗卫生事业。完善新型农村合作医疗制度。扩大城镇职工基本医疗保险和城镇居民基本医疗保险覆盖面。加大城乡医疗救助支持力度，并与新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险制度有机衔接。支持实施积极的就业政策，发挥好政府公共投资和重大项目带动就业的作用，支持中小企业和服务业吸纳就业。支持就业援助、职业技能培训工作。完善社会保障制度。提高城乡低保补助水平，加强城乡低保制度与医疗救助、最低工资、农村五保供养、自然灾害生活救助等制度的衔接。扩大城镇职工基本养老保险覆盖面。按规定提高部分优抚对象抚恤生活补贴补助标准。推动开展农村养老保险制度。支持实施保障性安居工程。通过市场化运作，加大保障性住房特别是廉租住房的投资建设力度。落实对廉租住房建设等方面的税费优惠政策，解决城市低收入住房困难家庭的住房问题。加强农村危房改造。落实好对首次购买普通住房的各项税费优惠政策，实施对住房转让环节营业税等相关减免政策，促进房地产市场健康发展。

（四）抓管理，促规范，提高财政部门理财水平。完善管理制度和运行机制，推进财政管理科学化、精细化。推进和完善综合财政预算编制，增强预算编制的科学性和完整性。建立部门预算责任制度，强化部门预算编制和执行主体的责任。健全现代国库管理制度。深化国库集中收付制度改革，将所有预算单位现有资金账户逐步纳入国库单一账户体系管理。扩大政府采购范围和规模，建立健全政府采购监督处罚机制。扩大绩效考评试点范围，加快构建预算支出绩效考评机制。严格预算管理，完善预算拨款结余管理方式，通过调整当年预算、核减下年预算等措施，促进结余资金管理与预算编制有机结合。加强地方政府性债务管理，推进融资平台建设，实现借、用、还的良性循环，防范财政风险。健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，推进“金财工程”建设，完善财政预算实时在线监督系统，运用信息化管理手段，强化事前和事中监督，促进监督与管理的有机融合。加强对政府投资的监督检查和投资评审，做到日常监管与专项检查相结合，坚决查处挤占、挪用、截留资金的行为，保障资金使用的安全、合规、有效，确保中央宏观调控政策有效落实。严格责任追究，加大对违法违规问题的处理处罚和信息披露力度。全面加强财政干部队伍思想、组织、作风、制度和反腐倡廉建设，大力推进内部管理制度建设，以完善的制度管人管事，建立健全重点工作督查制度、工作绩效考评制度和领导干部问责制度，推动各项工作的落实。切实转变作风，提高行政效能，营造公平、透明、务实、高效的理财环境。