第一部分汕头市审计局部门概况

一、部门职能

二、部门预算单位构成

第二部分 汕头市审计局2018年部门预算情况说明

一、收支预算说明

二、“三公经费”说明

三、其他事项说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 汕头市审计局2018年部门预算表

表1  财政拨款收支总体情况表

表2  一般公共预算支出情况表

表3  一般公共预算基本支出情况表

表4  一般公共预算“三公”经费支出情况表

表5  政府性基金预算支出情况表

表6  部门预算基本支出明细表

表7  部门预算项目支出明细表

表8  部门收支总体情况表

表9  部门收入总体情况表

表10 部门支出总体情况表

第一部分 汕头市审计局部门概况

一、部门职能

(一) 部门机构设置、职能

汕头市审计局列入部门预算编制范围的单位共有2个，分别是：市审计局本部、下属事业单位市审计局计算机审计中心。

汕头市审计局的主要职责是：贯彻执行国家有关审计工作的方针、政策，研究拟订我市审计监督的地方性法规，制订审计业务规章制度；向市人民政府、省审计厅报告或向市有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；按规定进行直接审计；承办市领导机关交办和上级审计机关授权的其他审计事项等。

（二）人员情况

汕头市审计局本部门共有财拨在职人员59人，其中：行政机关在职人数57人，事业在职人数2人；行政机关离退休人数48人，其中：离休人员4人，退休人员44人。

二、部门预算单位预算构成

按照预算管理有关规定和综合预算编制原则,汕头市审计局2018年部门预算的编制范围包括： 市审计局本部 、汕头市计算机审计中心等 2 家单位，相关数据包括本部及所属共 2 家单位的全部汇总收入和支出预算。

第二部分 汕头市审计局2018年部门预算情况说明

一、收支预算情况说明

（一）收入预算说明

2018年收入预算   1675.01  万元，比2017年预算数减少 155.88 万元，原因是 退休人员退休费纳入社保发放 。其中：财政拨款收入 1675.01 万元（预算拨款   1675.01  万元，非税拨款  0  万元，政府性基金预算拨款  0  万元，财政专户拨款  0  万元），比2017年预算数减少  155.88 万元，原因是 退休人员退休费纳入社保发放 ；其他收入 0 万元。

（二）支出预算说明

2018年支出预算  1675.01  万元，比2017年预算数减少 155.88 万元，原因是  退休人员退休费纳入社保发放 。其中：财政拨款支出 1675.01 万元（预算拨款  1675.01  万元，非税拨款 0  ，政府性基金拨款  0  万元，财政专户拨款  0  万元）。按用途划分，基本支出预算  1197.01  万元，项目支出（含建设项目）预算 478  万元。

二、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2018年“三公”经费预算数  30.5  万元，比2017年预算数增加（或减少）  0  万元。其中：因公出国（境）费  12  万元，比2017年预算数增加（或减少）  0  万元，主要原因是： 出国培训是由省厅统一安排的，近两年人次稳定  ； 公务用车购置及运行费 11.5 万元，包括公务用车购置费 0 万元和公务用车运行费 11.5 万元，比2017年预算数增加（或减少） 0 万元，主要原因是： 公务用车改革后，车辆日常运行维护稳定   ；公务接待费 7 万元，比2017年预算数增加（或减少） 0 万元，主要原因是： 近两年接待人次稳定  。

三、其他事项说明

（一） 机关运行经费预算说明

2018年本部门（含下属单位）的机关运行经费财政拨款预算55.15万元 ，比2017年增加13.76万元，增长33%。主要原因是：2018年公用经费标准提高。其中：办公费7.05万元，印刷费1.00万元，手续费0.20万元，水费 0.20万元，邮电费 5.00万元，差旅费8.00万元，租赁费 2.00 万元，工会经费6.58万元，其他交通费用4.00万元，会议费2.00万元，培训费5.00 万元，劳务费 3.00万元，公务接待费 2.00万元，公务用车运行维护费2.00万元， 维修（护）费 3.00万元，其他商品和服务支出2.00 万元，电费2.12 万元。

（二） 关于政府采购预算说明

2018年本部门政府采购预算总额111万元，其中：政府采购货物预算10万元、政府采购工程预算30万元、政府采购服务预算71万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副处级及以上领导用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0（套）。2018年部门预算没有安排购置车辆。

（四）预算绩效管理工作情况说明

2018年无预算绩效目标管理申报项目，部门预算项目经费478万元，其中一般行政管理项目支出230万元，审计业务支出160万元，信息化建设支出58万元，其他审计事务支出30万元，为更好地完成审计任务提供经费保障。

第三部分   专业名词解释

财政拨款收入：是指一般公共预算和政府性基金的拨款；

财政拨款支出：是指使用一般公共预算和政府性基金拨款的支出；

“三公”经费支出：是指因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）经费是指行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费指行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指行政单位、事业单位按规定开支的各项公务接待（外宾接待）费用；

机关运行经费支出：是指为保障机关运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、差旅费、交通费、邮电费等支出。

第四部分 汕头市审计局部门2018年部门预算表

审计局部门预算表表1-10